老板们请注意！这样转账风险大！

在智慧税务时代，依旧由有多老板分不清企业和个人之间的财产关系，私人资产和公司资产交织在一起，混淆不清。这种情况就很容易导致财产纠纷和法律诉讼。如果个人的财产与企业的资金相互混淆，那么当企业产生债务纠纷时，法院很可能认定股东个人财产与公司财产混淆，追究股东个人的无限连带责任。

公转私是什么：

公转私是指企业或个人利用公司等机构之间的差异，将应该归属于公司的收入转移到个人名下，从而避免或减少缴纳税款。公转私的本质是人为地将公司应该缴纳的税款转移到公司之外，从而把应纳税款转变为生活支出。

公转私除了对税收造成影响，也会给公司带来负面影响。一方面，公司的涉税行为受到质疑，影响了企业的形象和声誉。另一方面，税务部门的处罚对企业的盈利能力和经营稳定性产生了很大的冲击。

例如，一家公司可能会使用其资金来购买高档房地产，以供员工居住或用于客户招待。但是，如果该公司出现经济问题，那么这些房产就可能会被认为是公司的财产，并受到债权人的追索。
另一个例子是，个人可能会将其个人资产与公司资产混为一谈，以追求更好的税收优惠或其他经济利益。但是，如果该个人面临财务困难，他们的财产可能会被与公司资产一样被认为是公司的财产。 

公转私行为主要构成以下风险：

1、职务侵占罪风险

营业收入本来属于公司的货币资金，在会计上归属于公司的资产。如果公司老板、股东利用自己职务上的便利，以非法占有为目的侵占公司的货币资金，有可能构成职务侵占罪。

2、挪用资金犯罪风险

利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过3个月未还的，或者虽未超过3个月，但数额较大、进行营利活动的，可能构成挪用资金罪。

3、企业和个人偷逃税款的违法风险

银行报送大额交易报告或可疑交易报告可能被人民银行报送给相关税务部门，或会导致税务稽查。

4、公司人格否认的风险（连带责任）

 公司与其股东的不具有合理原因的“公转私”行为有较大的公司人格否认风险，根据《公司法》第二十条第三款，公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。 

如何避免被查：

现在人民银行基于反洗钱、反诈骗、反避税的考虑，在逐步加大对大额可疑交易的监控力度。有以下几种情况，就会被重点监管：

①任何账户的现金交易，超过5万。

②公户转账，超过200万。

③私户转账超20万(境外)或50万(境内)。

 为了避免大额交易带来资金监控、账户冻结等风险，建议企业的资金往来、款项收付尽量做到公对公转账，少用个人卡或者现金。若是确实因为经营需要公转私、个人卡等，尽量避免以下几种情况：

⑴快进快出、大额频繁。

⑵分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。

⑶每日转入、转出金额基本一致以及避免不留余额现象。

⑷交易金额资金流向与客户的身份年龄职业不匹配、与企业经营规模、经营范围等明显不符。

⑸长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。

⑹短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款。

⑺存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符。

⑻账户24小时发生交易甚至凌晨附近也存在第三方支付转入交易现象。

⑼转款没有时间差，出现资金异常被冻结账户情形。

⑽转款用途尽量与经营无关。